Baufinanzierung: Arbeitgeberdarlehen als Eigenkapitalersatz?

Mai 2024

Freie-PM.de: Manch ein Arbeitgeber hat ein Herz für seine Mitarbeiter und bietet ein Darlehen zum Erwerb oder Bau eines Hauses oder einer Wohnung an. Das Ziel für den Unternehmer besteht dabei darin, einen Arbeitnehmer möglichst langfristig zu binden. Für den Mitarbeiter hat dies den Vorteil, dass seine Bonität durch den Arbeitgeber gewährleistet ist und er erwarten kann, auch längerfristig im Unternehmen zu bleiben.

Voraussetzungen für das Arbeitgeberdarlehen
In der Regel setzt dies Darlehen eine längere Betriebszugehörigkeit voraus, denkbar sind auch Betriebsvereinbarungen, die dies präzisieren. Keine Chance auf ein Arbeitgeberdarlehen haben hingegen Auszubildende oder zeitlich befristete Beschäftigte. Das Kreditvolumen, das zur Verfügung gestellt wird, beträgt meist zwischen 5.000 Euro bis 20.000 Euro, bei leitenden Angestellten manchmal auch mehr. Eine Immobilie komplett über diesen Weg zu finanzieren, ist praktisch ausgeschlossen. Insoweit kann das Arbeitgeberdarlehen nur einen Teil zur Baufinanzierung beisteuern, den größeren Teil muss der Kreditnehmer über andere Wege realisieren.

Für den Unternehmer ist das Darlehen quasi wie ein Lohnvorschuss, manchmal gewähren Arbeitgeber es auch statt einer Gehaltserhöhung. Dies bringt für den Arbeitnehmer sogar einen Vorteil mit sich, da er von Gehaltserhöhungen aufgrund der Versteuerung und anteiligen Sozialversicherungsabgaben nur zum Teil profitiert. Insoweit partizipieren beide Parteien, da auch der Arbeitgeber keine weiteren Sozialversicherungsbeiträge auf das Darlehen zahlen muss.

Arbeitgeberdarlehen und Versteuerung
Grundsätzlich handeln beide Partner die Verzinsung des Darlehens aus. Es ist daher genauso möglich, dass die Vertragsparteien marktübliche Darlehenszinsen oder auch keinen Zins vereinbaren. Die Zinshöhe wirkt sich jedoch darauf aus, ob die Regelung dem Mitarbeiter einen geldwerten Vorteil bringt oder nicht. Bei marktüblicher Verzinsung fällt keine Steuerpflicht an, bei geringer oder keiner Verzinsung wahrscheinlich an. Es gilt ein Freibetrag von 528 Euro im Jahr oder 44 Euro im Monat. Liegt die Zinsersparnis oberhalb dieser Grenze, muss der Arbeitnehmer den gesamten Zinsvorteil entsprechend seiner Lohnsteuer versteuern. Dieser Betrag kann jedoch auch noch geringer ausfallen, wenn der Beschäftigte weitere sachbezogene Vergünstigungen erhält. Der marktübliche Zinssatz wird von der Bundesbank ermittelt. Von diesem werden 4 Prozent abgezogen. Beispiel: Liegt der ausgewiesene Effektivzinssatz der Bundesbank bei 5 Prozent, so dient ein Zinssatz von 4,8 Prozent als Grundlage für die Vergleichsrechnung. Die Vertragspartner haben für das Arbeitgeberdarlehen einen Effektivzinssatz von 2,5 Prozent vereinbart. Bei einem Darlehensbetrag von 20.000 Euro ergibt sich hieraus eine jährliche Ersparnis von 460 Euro. Der Zinsvorteil fällt also noch unter die Bagatellegrenze von 528 Euro und ist damit steuerfrei.

Vor- und Nachtteile des Arbeitgeberdarlehens
Der größte Vorteil dieses Darlehens liegt darin, dass es meist durch die Lohnzahlungen besichert ist und somit nicht - wie andere Formen der Immobilienfinanzierung - im Grundbuch eingetragen wird. Daher bewerten Kreditinstitute Arbeitgeberdarlehen auch ähnlich wie Eigenkapital, wodurch sich der Spielraum für die Baufinanzierung erweitert. Der Nachteil dieser Finanzierungsart besteht darin, dass der Kreditnehmer das Arbeitgeberdarlehen in relativ kurzer Zeit tilgen muss. In jedem Fall sollten die Parteien auch regeln, was mit dem Darlehen bei Kündigung des Arbeitsverhältnisses geschieht. Wer die Möglichkeit hat, ein Arbeitgeberdarlehen zu erhalten, sollte dies nutzen, um seine Baufinanzierung zu verbilligen. Der richtige Ansprechpartner dafür ist die Personalabteilung oder - in kleineren Unternehmen - die Geschäftsführung.

Weitere Informationen sowie den Kontakt zu den Experten gibt es unter http://www.hypostar.de/

Hypostar ist ein Webportal für private Baufinanzierungen und Kreditprodukte. Mit dem Baufinanzierungsrechner können Interessierte ihre Finanzierung kostenlos und unverbindlich berechnen oder einen Kredit direkt online vergleichen. Im Anschluss beraten Finanzexperten die Kunden in allen Fragen, finden das passende Angebot und begleiten bis zum Vertragsabschluss. Darüber hinaus lizenziert HypoStar seine Baufinanzierungssoftware für Banken, Vertriebs- und Versicherungsgesellschaften. Weitere Informationen unter http://www.hypostar.de

HypoStar GmbH
Michael Lorenz
Friedrich-Ebert-Damm 111A
22047 Hamburg
redaktion@hypostar.de
0800/868 88 88
http://www.hypostar.de/

(Weitere interessante Finanzierung News & Finanzierung Infos & Finanzierung Tipps können auch hier recherchiert und nachgelesen werden.)

Veröffentlicht von >> PR-Gateway << auf http://www.freie-pressemitteilungen.de

Manch ein Arbeitgeber hat ein Herz für seine Mitarbeiter und bietet ein Darlehen zum Erwerb oder Bau eines Hauses oder einer Wohnung an. Das Ziel für den Unternehmer besteht dabei darin, einen Arbeitnehmer möglichst langfristig zu binden. Für den Mitarbeiter hat dies den Vorteil, dass seine Bonität durch den Arbeitgeber gewährleistet ist und er erwarten kann, auch längerfristig im Unternehmen zu bleiben.

Voraussetzungen für das Arbeitgeberdarlehen
In der Regel setzt dies Darlehen eine längere Betriebszugehörigkeit voraus, denkbar sind auch Betriebsvereinbarungen, die dies präzisieren. Keine Chance auf ein Arbeitgeberdarlehen haben hingegen Auszubildende oder zeitlich befristete Beschäftigte. Das Kreditvolumen, das zur Verfügung gestellt wird, beträgt meist zwischen 5.000 Euro bis 20.000 Euro, bei leitenden Angestellten manchmal auch mehr. Eine Immobilie komplett über diesen Weg zu finanzieren, ist praktisch ausgeschlossen. Insoweit kann das Arbeitgeberdarlehen nur einen Teil zur Baufinanzierung beisteuern, den größeren Teil muss der Kreditnehmer über andere Wege realisieren.

Für den Unternehmer ist das Darlehen quasi wie ein Lohnvorschuss, manchmal gewähren Arbeitgeber es auch statt einer Gehaltserhöhung. Dies bringt für den Arbeitnehmer sogar einen Vorteil mit sich, da er von Gehaltserhöhungen aufgrund der Versteuerung und anteiligen Sozialversicherungsabgaben nur zum Teil profitiert. Insoweit partizipieren beide Parteien, da auch der Arbeitgeber keine weiteren Sozialversicherungsbeiträge auf das Darlehen zahlen muss.

Arbeitgeberdarlehen und Versteuerung
Grundsätzlich handeln beide Partner die Verzinsung des Darlehens aus. Es ist daher genauso möglich, dass die Vertragsparteien marktübliche Darlehenszinsen oder auch keinen Zins vereinbaren. Die Zinshöhe wirkt sich jedoch darauf aus, ob die Regelung dem Mitarbeiter einen geldwerten Vorteil bringt oder nicht. Bei marktüblicher Verzinsung fällt keine Steuerpflicht an, bei geringer oder keiner Verzinsung wahrscheinlich an. Es gilt ein Freibetrag von 528 Euro im Jahr oder 44 Euro im Monat. Liegt die Zinsersparnis oberhalb dieser Grenze, muss der Arbeitnehmer den gesamten Zinsvorteil entsprechend seiner Lohnsteuer versteuern. Dieser Betrag kann jedoch auch noch geringer ausfallen, wenn der Beschäftigte weitere sachbezogene Vergünstigungen erhält. Der marktübliche Zinssatz wird von der Bundesbank ermittelt. Von diesem werden 4 Prozent abgezogen. Beispiel: Liegt der ausgewiesene Effektivzinssatz der Bundesbank bei 5 Prozent, so dient ein Zinssatz von 4,8 Prozent als Grundlage für die Vergleichsrechnung. Die Vertragspartner haben für das Arbeitgeberdarlehen einen Effektivzinssatz von 2,5 Prozent vereinbart. Bei einem Darlehensbetrag von 20.000 Euro ergibt sich hieraus eine jährliche Ersparnis von 460 Euro. Der Zinsvorteil fällt also noch unter die Bagatellegrenze von 528 Euro und ist damit steuerfrei.

Vor- und Nachtteile des Arbeitgeberdarlehens
Der größte Vorteil dieses Darlehens liegt darin, dass es meist durch die Lohnzahlungen besichert ist und somit nicht - wie andere Formen der Immobilienfinanzierung - im Grundbuch eingetragen wird. Daher bewerten Kreditinstitute Arbeitgeberdarlehen auch ähnlich wie Eigenkapital, wodurch sich der Spielraum für die Baufinanzierung erweitert. Der Nachteil dieser Finanzierungsart besteht darin, dass der Kreditnehmer das Arbeitgeberdarlehen in relativ kurzer Zeit tilgen muss. In jedem Fall sollten die Parteien auch regeln, was mit dem Darlehen bei Kündigung des Arbeitsverhältnisses geschieht. Wer die Möglichkeit hat, ein Arbeitgeberdarlehen zu erhalten, sollte dies nutzen, um seine Baufinanzierung zu verbilligen. Der richtige Ansprechpartner dafür ist die Personalabteilung oder - in kleineren Unternehmen - die Geschäftsführung.

Weitere Informationen sowie den Kontakt zu den Experten gibt es unter http://www.hypostar.de/

Hypostar ist ein Webportal für private Baufinanzierungen und Kreditprodukte. Mit dem Baufinanzierungsrechner können Interessierte ihre Finanzierung kostenlos und unverbindlich berechnen oder einen Kredit direkt online vergleichen. Im Anschluss beraten Finanzexperten die Kunden in allen Fragen, finden das passende Angebot und begleiten bis zum Vertragsabschluss. Darüber hinaus lizenziert HypoStar seine Baufinanzierungssoftware für Banken, Vertriebs- und Versicherungsgesellschaften. Weitere Informationen unter http://www.hypostar.de

HypoStar GmbH
Michael Lorenz
Friedrich-Ebert-Damm 111A
22047 Hamburg
redaktion@hypostar.de
0800/868 88 88
http://www.hypostar.de/

(Weitere interessante Finanzierung News & Finanzierung Infos & Finanzierung Tipps können auch hier recherchiert und nachgelesen werden.)

Veröffentlicht von >> PR-Gateway << auf http://www.freie-pressemitteilungen.de

Links sortieren nach: Titel (A\D) Datum (A\D) Bewertung (A\D) Popularität (A\D)

Gartenbau News, Infos & Tipps bei garten-landschaftsbau-portal.de
Beschreibung: Portal mit aktuellen News, Infos & Tipps und einem Forum rund um's Thema GaLaBau!
Hinzugefügt am: 10.04.2016 Besucher: 744 Link bewerten Kategorie: Hausgarten, Pflanzen & Tiere

Hausbau News, Infos & Tipps auf hausbau-seite.de
Beschreibung: Portal mit aktuellen Hausbau News, Infos & Tipps - rund um's Einfamilienhaus!
Hinzugefügt am: 30.08.2011 Besucher: 1535 Link bewerten Kategorie: Hausbau / -modernisierung

Diese Forum-Threads bei Finanzierung-247.de könnten Sie auch interessieren:

Will mir endlich ein Haus bauen (DerHorst, 28.07.2023)

Diese Forum-Posts bei Finanzierung-247.de könnten Sie auch interessieren:

Hey! Wenn du nach einem zuverlässigen GPS Tracker für dein Fahrrad suchst, kann ich dir den GPS Tracker von PAJ GPS empfehlen. Dieser Tracker wurde speziell für die Sicherung von Fahrrädern entwic ... (Andreas98, 18.04.2024)

Dein Haus endlich gebaut? (Nikolai, 28.07.2023)

Hallo alle zusammen, egal ob kurze, mittel- oder langfristige Finanzierungen....immer kann mit der Bank auch eine Dynamik der Zinsen vereinbart werden. Mehr zu diesem Thema Baufinanzierung, Immobi ... (Maddin1983, 12.09.2015)

[quote]Und auf die Lage kommt es auch an. Willst du das Haus als Altersruhesitz? Oder sollen deine Kinder die Restfinanzierung übernehmen? Willst du in MeckPom oder Brandenburg bauen oder in Hamburg ... (morox, 18.08.2015)

Also alles ab 5 Jahre ist langfristig, so ganz klassisch, wenn man über einen Baunfinanzierungsrechner [url=https://www.ing-diba.de/baufinanzierung/baufinanzierungsrechner/]seinen Bedarf ermittelt[/ur ... (Volkerke, 23.04.2015)

Dr. Klein kenne ich ausschließlich für die Baufinanzierung (Maddin1983, 07.04.2015)

Und auf die Lage kommt es auch an. Willst du das Haus als Altersruhesitz? Oder sollen deine Kinder die Restfinanzierung übernehmen? Willst du in MeckPom oder Brandenburg bauen oder in Hamburgs oder ... (Ralphi-K, 06.09.2014)

Hallo Horst. Ich habe selber vor einem Jahr ein Haus gebaut und muss sagen, dass es gar nicht so einfach ist ein Haus zu finanzieren. Du solltest dich echt gut informieren und verschieden Angebote ein ... (Geier, 21.08.2014)

So wie du, denken leider die meisten Menschen unseres Landes. Die Überschrift hat mit dem im Beitrag beschriebenen nichts zu tun. Finanzierung und Inflation ist der Traum eines jeden Häuslebauers. ... (DaveD, 06.12.2013)

Diese News bei Finanzierung-247.de könnten Sie auch interessieren:

Mit diesen Depots kostenlos anlegen (PR-Gateway, 25.04.2024)
Diese Top-Broker empfiehlt Vergleich.de

Berlin, den 25.04.2024: Mit Geldanlagen wie Aktien und ETFs kann jeder die Inflation schlagen und Vermögen aufbauen. Für den Handel mit Wertpapieren benötigen Anleger ein Depot. Je nach Anbieter unterscheiden sich die Kosten von Aktiendepots erheblich. Mit dem neuen Depot-Vergleich beim Verbraucherportal Vergleich.de finden Einsteiger und Fortgeschrittene den Broker, bei dem sie am günstigsten handeln.

Große Auswahl - keine K ...

PSD Bank Hannover stärkt Eigenkapital für Wachstum (PR-Gateway, 19.03.2024)
Jahresergebnis 2023

Hannover, 18.03.2024

+++ PSD Bank Hannover erhöht Eigenkapital für weiteres Wachstum +++ Bilanzsumme um 3,1 Prozent gestiegen +++ Bilanzgewinn 1,85 Mio. Euro +++ 2000 neue Kund:innen gewonnen +++ Ausbau der Beratungsbüros vor Ort +++

Die PSD Bank Hannover eG hat sich 2023 im veränderten Zinsumfeld solide entwickelt und geht mit rund 6,2 Mio. Euro mehr Eigenkapital gestärkt in das nächste Geschäftsjahr. Die Erhöhung der gezeichneten Gesc ...

Schluss mit Informationsroulette: WOHNEN UND FINANZIEREN liefert echtes Expertenwissen rund um Immobilienprojekte (wohnenundfinanzieren, 05.07.2023)

WOHNEN UND FINANZIEREN ist da: der neue Blog zu Themen rund ums Bauen, Kaufen, Renovieren und Finanzieren. Mit exklusivem Insider-Wissen und fundierten Informationen gespickt, unterstützt WOHNEN UND FINANZIEREN sowohl Hausbesitzer als auch angehende Bauherren und Käufer bei ihrem Immobilienprojekt.

Regelmäßige Aktualisierungen mit neuen Artikeln, Anleitungen, Tipps und Fallbeispielen sorgen dafür, dass die Leserinnen und Leser stets auf aktuelle Informationen zugreifen k ...

Hauchdünn und haltbar: Ceresana-Studie zum europäischen Markt für Kunststoff-Folien (Ceresana, 09.11.2022)
Stirbt die Plastiktüte aus? So weit ist es noch lange nicht. Der Verbrauch von Tragetaschen aus Kunststoff sinkt aber tatsächlich, seit die EU und verschiedene Regierungen dagegen vorgehen. Gleichzeitig ergeben sich auch neue Chancen für die Hersteller von dünnen Kunststoffbahnen. Ceresana hat bereits zum zweiten Mal den europäischen Markt für Kunststofffolien untersucht. Dazu zählen flexible Kunststofftüten und -säcke, aber auch Verpackungsfolien, Schrumpf- und Dehnfolien, Agrarfolien sowie son ...

ÖKO-HAUS errichtet Agrophotovoltaik-Anlage in Althegnenberg (PR-Gateway, 02.09.2020)
Agrophotovoltaik: hohe Flächeneffizienz durch Doppelnutzung

Eppishausen/Althegnenberg, 02. September 2020 - Die ÖKO-HAUS GmbH, Fachbetrieb für Photovoltaikanlagen und Speicherkonzepte, hat erstmals eine Agrophotovoltaik-Anlage (AGV) errichtet und ans Netz gebracht. Besitzer und Betreiber der 749 kWp-Solaranlage im oberbayerischen Althegnenberg ist die Agro-Photovoltaik-GbR. Die Doppelnutzung von Ackerflächen für Nahrungsmittelproduktion und Stromgewinnung bietet hohe Flächeneffizienz, bri ...

Die fünf größten Fehler bei der Baufinanzierung (PR-Gateway, 31.08.2020)
Die Zinsen sind niedrig, sich eine Immobilie zu kaufen klingt verlocken. Doch was gilt es dabei im Vorfeld bei der Finanzierung zu beachten?

Das sollten Sie beachten, wenn Sie sich eine Immobilie kaufen oder gar bauen

Die Zinsen sind gerade niedrig, die Mieten teilweise extrem hoch - da klingt es für manche verlockend, sich eine Eigentumswohnung zu kaufen oder ein Haus zu bauen. Dazu braucht es eine passende Baufinanzierung. Was gilt es dabei im Vorfeld zu beachten?

Fehler ...

PSD Bank Hannover eG bietet 0%-Finanzierung für Immobilien (PR-Gateway, 29.08.2020)
Als erste Bank in Niedersachsen bietet die PSD Bank Hannover für Privatkunden ab sofort Immobilienfinanzierungen zu einem Zinssatz von 0% an.

Bereits zum zweiten Mal als Top Baufinanzierer Niedersachsens durch die Gesellschaft für Qualitätsprüfung ausgezeichnet, untermauert das Kreditinstitut seinen Anspruch, der beste Baufinanzierer in der Region zu sein.

Das Angebot ist auf 50.000 Euro pro Immobilie begrenzt, die Gesamtfinanzierungssumme bei der PSD Bank Hannover muss mindesten ...

Wie hat Corona unsere Gesellschaft verändert?[Infografik] (PR-Gateway, 23.07.2020)
Interaktive Infografik zu den Corona-Folgen

Viele Unternehmen mussten durch die Corona-Krise Kurzarbeit für Ihre Angestellten beantragen. Im Mai 2020 waren es 7,3 Millionen Beschäftige in Kurzarbeit. Auch vor Kündigungen waren Arbeitnehmer nicht sicher. Die Arbeitslosenzahlen stiegen in der Corona-Zeit im Juni auf 2,8 Millionen. Die Bundesregierung musste Maßnahmen ergreifen, um den Coronavirus einzudämmen und die Ausbreitung zu verlangsamen. Kontaktbeschränkungen, Abstandregelungen und M ...

Comeback vom eigenen Auto (PR-Gateway, 20.07.2020)
In vielen Bundesländern fällt in diesen Tagen der Startschuss für die Sommerferien. Und auch wenn der Urlaub in diesem Jahr zweifelsohne anders sein wird, ist die Freude darüber, dass das Reisen überhaupt wieder möglich ist, groß. Nach dem bevorzugten Verkehrsmittel befragt, sind sich die Deutschen einig: Im privaten Auto soll es ans Urlaubsziel gehen. Doch nicht nur zur Urlaubszeit, auch im Alltag erfährt der Wunsch nach einem eigenen PKW ein wahres Comeback.

Die letzten Wochen und Monat ...

Neumarkter Lammsbräu stellt Umweltbericht 2019 vor (PR-Gateway, 01.07.2020)
-Strom- und Wärmeverbrauch signifikant gesenkt

-Deutliche Verbesserungen beim Ausstoß des Klimagases CO

Neumarkt in der Oberpfalz, 01.07.2020. Signifikante Einsparungen im Energiebereich sowie deutlich gesunkener Ausstoß der Klimagases CO: Diese und weitere Umweltleistungen dokumentiert die Neumarkter Lammsbräu mit ihrem heute veröffentlichten Umweltbericht über das Jahr 2019. Dem Bio-Pionier ist es erneut gelungen, noch nachhaltiger zu sein.

Weniger Energieverbrauch un ...

Werbung bei Finanzierung-247.de:

Baufinanzierung: Arbeitgeberdarlehen als Eigenkapitalersatz?

Finanzierung-247.de: Finanzierung News, Infos & Tipps

Finanzierung News DE - News & Infos rund um's Thema Finanzierung !



Finanzierung-247.de: Finanzierung News, Infos & Tipps	Seiten-Suche:


Finanzierung-247.de <- Startseite Anmelden oder Einloggen